На что обратить внимание при составлении отчетности по Cтраховым взносам и НДФЛ за 9 месяцев

Если Вы уже начислили и выплатили зарплату за сентябрь, то сейчас самое время начать готовить «зарплатную» отчетность за 9 месяцев 2018 года.

На что обратить внимание при составлении отчетности по страховым взносам и НДФЛ за 9 месяцев?

1. Ужесточены санкции за «зарплатную» отчетность – важно сдать отчетность в установленные сроки и с корректными суммами, подробности по ссылкам:

2. Перед сдачей РСВ за 9 месяцев следует проверить необходимость подачи уточненного расчета за прошлые периоды.

Как это сделать, а также как сформировать уточненный расчет  – см. отрывок из семинара «Отчетность по страховым взносам и НДФЛ за 9 месяцев 2018 года: на что обратить внимание и особенности составления в 1С:8» .

Для просмотра на полный экран кликайте на иконку в нижнем правом углу плеера

 

3. На заполнение Расчета по страховым взносам и 6-НДФЛ влияет дата подписи отчета, указанная на титульном листе.

4. Отпускные и «больничные», выплаченные сотрудникам в сентябре 2018, не попадут в раздел 2 формы 6-НДФЛ за 9 месяцев, так как срок перечисления налога с этих доходов перенесен с 30.09.2018 (воскресенье) на 01.10.2018. Следовательно, налог с этих доходов будет отражен уже в годовом отчете.

5. В 1С:Бухгалтерии 8 в версии 3.0.65 произошли важные изменения по учету НДФЛ:

  • Сумма НДФЛ к удержанию теперь показывается в документах на выплату заработной платы.
  • Появилась возможность анализировать НДФЛ по датам получения доходов, а также документам-основаниям.

В планах у разработчиков 1С внести «революционные» изменения в части учета по НДФЛ и в программу 1С:Зарплата и управление персоналом 8 следующей версии — ЗУП 3.1.8.

Пока же мы работаем в ЗУП 3.1.5 / 3.1.7 для контроля над учетом по НДФЛ и проверки 6-НДФЛ можно использовать специализированные настройки Универсального отчета, которые размещены на нашем сайте для коммерческих подписчиков здесь.

Все эти, а также другие важные вопросы, мы подробно рассмотрели на семинаре по отчетности по страховым взносам и НДФЛ за 9 месяцев 2018 года. Полная запись этого прямого эфира доступна для всех коммерческих подписчиков Рубрикаторов БП и ЗУП здесь.

Содержание семинара

Общие сведения:

  • Состав отчетности по страховым взносам и НДФЛ
  • Новые санкции за зарплатную отчетность
  • Материалы по отчетности на buhexpert8.ru

Отчетность по страховым взносам:

  • Общий порядок заполнения 4-ФСС и РСВ в программах 1С
  • Новые тарифы страховых взносов
  • Новые разъяснения по отражению выплат по договорам ГПХ
  • Особенности заполнения отчетности в регионах пилотного проекта ФСС по прямой выплате пособий
  • Заполнение уплаченных взносов в 4-ФСС в 1С
  • РСВ за 9 месяцев в случае перерасчетов за 1 полугодие
  • Дата подписи РСВ на Титульном листе
  • Пособия за счет ФСС в 1С:Бухгалтерии 3
  • Взносы с иностранных работников
  • Проверка отчетности по взносам
  • Ответы на вопросы

6-НДФЛ:

  • Правила заполнения 6-НДФЛ
  • Дата подписи 6-НДФЛ
  • Изменения по НДФЛ за 3 квартал 2018
  • Новые возможности 1С в части учета НДФЛ
  • Текущая ситуация по ошибкам в 1С
  • Контроль над учетом по НДФЛ и проверка 6-НДФЛ
  • Ответы на вопросы

Дополнительные материалы:

  • Слайды презентации
  • Настройки отчетов по взносам
  • Настройки отчетов по НДФЛ
  • Проверка уплаты НДФЛ (XLS файлы)