Изменения ЗУП 3.1.2 за март 2017

Понижение ставки рефинансирования ЦБ (3.1.2.153) 

Ставка рефинансирования С 27.03.2017 снижена до 9,75%: Использование при расчетах в ЗУП: Расчет материальной выгоды при выдаче займов сотрудникам Расчет компенсации за задержку выплаты зарплаты

Расчет материальной выгоды п.2 ст.212 НК РФ: При получении налогоплательщиком дохода в виде материальной выгоды, указанной в подпункте 1 пункта 1 настоящей статьи, налоговая база определяется как: 1) превышение суммы процентов за пользование заемными (кредитными) средствами, выраженными в рублях, исчисленной исходя из двух третьих действующей ставки рефинансирования, установленной ЦБ РФ на дату фактического получения налогоплательщиком дохода, над суммой процентов, исчисленной исходя из условий договора; пп.7 п.1 ст.223 НК РФ: Дата получения дохода в виде материальной выгоды, полученной от экономии на %% при получении заемных (кредитных) средств - последний день каждого месяца в течение срока, на который были предоставлены заемные (кредитные) средства, при получении дохода

Появление флажка «Соответствует оплате труда» в справочнике «Виды доходов НДФЛ» (3.1.2.139) 

НДФЛ: учет премий Дата получения дохода – это дата выплаты или последний день месяца? Удержание налога с премии производится налоговым агентом при фактической выплате денежных средств налогоплательщику, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в банке (позиция Минфина - письмо от 27.03.2015 N 03-04-07/17028) Премии, связанные с выполнением работниками трудовых обязанностей и имеющие стимулирующий характер, являются элементами оплаты труда, получаемой в рамках трудовых отношений, следовательно дата получения дохода – это последний день месяца начисления (соответствует определению Верховного Суда РФ от 16.04.2015 № 307-КГ15-2718) Новая настройка в программе ЗУП 3.1 Флажок Соответствует оплате труда в справочнике Виды доходов НДФЛ (Налоги и взносы - См.также – Виды доходов НДФЛ)

НДФЛ: учет премий Переход на учет премий с кодом 2002 «последним днем месяца» Для отражения последним днем месяца премий, уже зарегистрированных ранее датой выплаты, после установки флажка потребуется самостоятельно уточнить учет: если такие премии начислялись документом Премия, то пересчитать эти документы, для чего выделить в них всех сотрудников и нажать "Пересчитать сотрудника" в контекстном меню, вызываемом правой кнопкой мыши, если такие премии начислялись документами начисления зарплаты, то пересчитать в них НДФЛ по кнопке "Пересчитать НДФЛ" на закладке НДФЛ, после этого в ведомостях на выплату этих премий нажать кнопку "Обновить налог"

Отчетность по НДФЛ при изменении регистрации организации (ЗУП 3.1.2.139) 

Отчетность по НДФЛ при изменении места нахождения Письмо ФНС от 27.12.2016 № БС-4-11/25114@ Справки по форме 2-НДФЛ и расчет по форме 6-НДФЛ  представляются в «новую» ИФНС За период постановки на учет в налоговом органе по прежнему месту нахождения, указывается ОКТМО по прежнему месту нахождения организации (обособленного подразделения) За период после постановки на учет в налоговом органе по новому месту нахождения, указывается ОКТМО по новому месту нахождения организации (обособленного подразделения). При этом указывается КПП организации (обособленного подразделения), присвоенный налоговым органом по новому месту нахождения организации (обособленного подразделения)

Отчетность по НДФЛ при изменении места нахождения Автоматическое заполнение 2-НДФЛ для передачи в ИФНС с КПП, отличным от КПП регистрации в налоговом органе. Указанный в справке КПП отправки учитывается следующим образом: если КПП отправки совпадает с КПП регистрации, указанной в документе, 2-НДФЛ заполняется как прежде, в противном случае (не совпадает) в 2-НДФЛ заполняются сотрудники, которым доходы были начислены по подразделениям с указанной регистрацией, но на конец года эти подразделения поменяли свою регистрацию на ту, которая имеет указанный КПП отправки

Просмотр подробностей расчета НДФЛ (ЗУП 3.1.2.139) 

НДФЛ: просмотр подробностей расчета налога Повышение удобства и информативности просмотра подробностей расчета НДФЛ в документах

Реализация 4-ФСС с 2017 года (ЗУП 3.1.2.139) 

Новая 4-фсс с 2017 года Утверждена Приказом ФСС РФ от 26.09.2016 № 381 Отчетность по взносам ФСС НС и ПЗ По сути это данные Раздела 2 из старой формы 4-ФСС 1С-Отчетность – Отчетность в фонды – 4-ФСС

Заявление и справка-расчет для ФСС (ЗУП 3.1.2.139) 

Заявление и Справка-расчет для фсс Предоставляются в ФСС при обращении за выделением средств на выплату пособий Формы заявления и справки-расчета приведены в письме ФСС РФ от 07.12.2016 N 02-09-11/04-03-27029 В 1С реализованы в виде обычного отчета (без возможности пересчета ячеек при ручной корректировке  ) Налоги и взносы – Отчеты по налогам и взносам Банковский счет организации указывается по кнопке «Настройка» в форме отчета

Реализация СЗВ-СТАЖ (ЗУП 3.1.2.139) 

Персонифицированная отчетность для пфр Новые формы персонифицированного учета СЗВ-СТАЖ, ОДВ-1, СЗВ-КОРР, СЗВ-ИСХ утверждены Постановлением Правления ПФР от 11.01.2017 № 3п СЗВ-СТАЖ – сведения о страховом стаже (по итогам года; при выходе работника на пенсию в межотчетный период; для дополнения поданных ранее сведений); ОДВ-1 – опись сведений; СЗВ-КОРР, СЗВ-ИСХ – для уточнения сведений за периоды до 2017 года В 1С пока реализована только форма СЗВ-СТАЖ (с описью ОДВ-1) Новый документ Сведения о страховом стаже застрахованных лиц, СЗВ-СТАЖ доступен в разделе Отчетность, справки – ПФР. Пачки, реестры, описи

Возможность редактирования сумм непосредственно в ведомости и проверка статьи финансирования (ЗУП 3.1.2.139) 

Ведомости на выплату Возможность редактирования сумм к выплате непосредственно в ведомости Возможность проверки заполнения финансирования в ведомостях на выплату (при ведении учета по статьям финансирования). Новая настройка доступна в разделе Настройка – Расчет зарплаты. При включенной настройке указание финансирования в шапке ведомостей становится обязательным. Без указания статьи документ не проводится

Изменение в учете премий при расчете среднего заработка недавно принятых сотрудников (ЗУП 3.1.2.139) 

Расчет среднего заработка При расчете среднего заработка отменен пропорциональный учет премий для сотрудников, принятых в течение расчетного периода, если базовый период премии выходит за расчетный. Теперь начало базового периода ограничивается датой приема сотрудника

Прочие изменения (ЗУП 3.1.2.139) 

Прочие изменения Возможность для отпуска (за счет ФСС) на период санаторно-курортного лечения изменить отражение в статистической отчетности Возможность добавления дополнительных реквизитов и сведений для контрагентов Вывод в расчетный листок общего облагаемого НДФЛ дохода даже если вычеты не применялись