Совмещение УСН и ЕНВД: документы, проведенные до ввода %ЕНВД, полностью относятся к УСН — решение проблемы

Моделирование ситуации

Например, по сотруднику вводится документ Отпуск в начале февраля с 6 по 11 февраля 2018 г. на сумму 3 400 руб.:

При этом на вкладке Дополнительно поле ЕНВД не заполняется.

В конце месяца вычисляется процент ЕНВД. За февраль 2018 г. он составил 50%. Данная информация указывается в документе Начисление зарплаты и взносов в поле % ЕНВД:

На вкладке Взносы рассчитываются страховые взносы, и оказывается, что вся сумма отпускных относится к УСН.

В итоге получилось следующее распределение по налогам:

В документе Начисление зарплаты и взносов данная информация отражается на вкладке Взносы:

Примечание: Сумма по ФСС (несч.случ.) в данном документе отражается одной суммой. Ее распределение происходит далее в документе Отражение зарплаты в бухучете.

Решение проблемы

Рассмотрим, какие действия необходимо произвести в программе, чтобы страховые взносы на сумму отпускных распределились в соответствии с указанным процентом по ЕНВД, т. е. в нашем примере 50% на 50%.

Для этого после ввода в документе Начисление зарплаты и взносов процента ЕНВД и его проведения, необходимо вернуться в документ Отпуск и ничего не пересчитывая перепровести данный документ.

После этого в регистре накопления Учет доходов для исчисления страховых взносов сумма отпускных будет распределена между УСН и ЕНВД в пропорции 50 на 50:

Далее возвращаемся в документ Начисление зарплаты и взносов и на вкладке Взносы нажимаем кнопку Пересчитать взносы:

Взносы рассчитываются уже с учетом того, что заработная плата и отпуск распределен между УСН и ЕНВД 50% на 50% и совпадают с расчетными данными:

В документе Отражение зарплаты в бухучете также происходит корректное отнесение начисленной зарплаты, отпускных и взносов по двум системам налогообложения: