Пробитие чека ККТ «с передачей данных». Оплата платежной картой при розничной реализации товаров

В данной публикации рассматривается операция розничной реализации товаров. Товар реализуется через автоматизированную торговую точку (АТТ), в которой установлена КТТ «с передачей данных». Покупатель вносит оплату платежной картой.

Вы узнаете про порядок работы в программе 1С с онлайн-кассой (фискальным регистратором). Особое внимание уделим правильному заполнения документов в 1С при розничной реализации, чтобы верно были указаны реквизиты кассового чека.

Пробитие чека ККТ «с передачей данных». Оплата платежной картой при розничной реализации товаров

Пошаговая инструкция

Рассмотрим пошаговую инструкцию оформления примера. PDF

Пробитие чека ККТ «с передачей данных»

Программа 1С позволяет подключить к информационной базе онлайн-кассу (фискальный регистратор) в режиме ККТ «с передачей данных» и пробивать на ней кассовые чеки.

Узнать про Настройки учетной политики и параметры регистрации ККТ «с передачей данных», сделанные в программе 1С.

При розничной реализации товаров кассовый чек пробивается из документа Чек вид операции Продажи через раздел Продажи – Розничные продажи – Розничные продажи (чеки).

В заголовке документа указывается:

  • Склад – склад, с которого проводится реализация товара. Выбирается из справочника Склады, при реализации в розницу он должен иметь тип Розничный магазин;
  • Тип цен – тип розничных цен, выбирается из справочника Типы цен номенклатуры. Цены выбранного типа будут автоматически подставляться при подборе номенклатуры в табличную часть документа Чек.

На вкладке Товары и услуги подбирается номенклатура, вводится цена и количество.

Узнать более подробно про Способы подбора номенклатуры в табличную часть документа Чек.

На вкладке Безналичные оплаты необходимо заполнить Вид оплаты и сумму, которую покупатель оплачивает картой.

 

Вид оплаты выбирается из справочника Виды оплат. Для элемента справочника следует:

  • указать способ оплаты Платежная карта;
  • заполнить наименование, организацию;
  • выбрать контрагента (банк) и договор эквайринга;
  • счет расчетов установить 57.03 «Продажи по платежным картам»;
  • указать способ расчета комиссии банка.

По кнопке Принять оплату появляется диалоговое окно, в котором на вкладке Карта выводится сумма оплаты, вносимая покупателем.

Если покупатель попросил отправить ему кассовый чек в электронном виде, то в данном окне можно ввести данные покупателя: номер телефона или e-mail.

По кнопке Напечатать чек будет пробит кассовый чек.

Проводки в бухгалтерском и налоговом учете документ Чек не формирует.

Товарный чек

Из документа Чек по кнопке Товарный чек можно распечатать бланк товарного чека. PDF

Кассовый чек

Кассовый чек, пробитый на фискальном регистраторе (онлайн-кассе), является документом, подтверждающим факт оплаты. Для данного примера в чеке, кроме прочих реквизитов, отражается сумма, оплаченная электронными средствами и адрес электронной почты, на который покупателю был отправлен электронный чек.

Как проконтролировать отправку чека в ОФД

Проконтролировать отправку чеков в ОФД можно с помощью Отчета о текущем состоянии расчетов, распечатанном на ККМ через раздел Банк и Касса – Касса – Управление фискальным устройством – кнопка Отчет о текущем состоянии расчетов. Если все чеки отправлены в ОФД, то число не переданных чеков будет равно нулю.

Розничная реализация товаров (АТТ)

В нашем примере рассматривается розничная реализация товаров через автоматизированную торговую точку (АТТ).

Торговая точка считается автоматизированной (АТТ), если существует возможность ежедневного формирования детального отчета о проданных товарах в розницу в разрезе их наименования, количества и цены продажи.

Более подробно о том, что является Автоматизированной торговой точкой и Неавтоматизированной торговой точкой можно прочитать здесь:

  • Автоматизированная торговая точка (АТТ).
  • Неавтоматизированная торговая точка (НАТТ).

В программе 1С данная операция оформляется с помощью документа Отчет о розничных продажах. Документ формируется автоматически при выполнении в программе операции Закрытие кассовой смены из списка документов Розничные продажи (чеки) по кнопке Закрыть смену. Открыть созданный документ можно через раздел Продажи – Розничные продажи – Отчеты о розничных продажах.

Вкладка Товары и услуги табличной части документа заполняется автоматически, исходя из выполненных настроек в карточке номенклатуры и в регистре сведений Счета учета номенклатуры. На вкладку Безналичные оплаты переносятся данные из одноименной вкладки документа Чек.

Проводки по документу

Декларация по налогу на прибыль

Отражение НДС в Книге продаж

Реализация товаров в розницу подлежит обложению НДС (пп. 1 п. 1 ст. 146 НК РФ).

Налоговая база по НДС:

  • стоимость реализуемого товара.

Дата определения налоговой базы:

  • дата отгрузки товара.

Счет-фактура не выставляется, достаточно выдать покупателю кассовый чек (п. 7 ст. 168 НК РФ). Сумма и ставка НДС являются обязательными реквизитами кассового чека (ст. 4.7 Федерального закона от 22.05.2003 N 54-ФЗ).

Для регистрации в Книге продаж НДС, начисленного с розничной продажи, дополнительные документы в программе не оформляются.

Запись в Книге продаж с кодом вида операции «26» формируется автоматически на основании документа Отчет о розничных продажах. В графе 3 «Номер и дата счета-фактуры продавца» Книги продаж будут указаны номер и дата документа Отчет о розничных продажах.

Отчет Книга продаж можно сформировать из раздела Отчеты – НДС – Книга продаж. PDF

Декларация по НДС

Зачисление оплаты на расчетный счет

При оплате платежной картой денежные средства зачисляются на счет организации через несколько дней, поэтому в расчетах используется счет 57.03 «Продажи по платежным картам».

В 1С данная операция оформляется с помощью документа Поступление на расчетный счет вид операции Поступления от продаж по платежным картам и банковским кредитам через раздел Банк и Касса – Банковские выписки – Поступление. Документ формируется и заполняется или автоматически при загрузке выписки из банка, или вручную.

Проводки по документу

Документ формирует проводки:

  • зачисление денежных средств на расчетный счет по дебету счета 51 «Расчетные счета»;
  • отражение расходов на услуги банка по дебету счета 91.02 «Прочие расходы».

Декларация по налогу на прибыль

Добавить комментарий