Пробитие чека ККТ «с передачей данных» с указанием товаров. Оплата платежной картой при реализации контрагентам

В данной публикации рассматривается операция реализации товаров контрагенту. Покупатель производит оплату товара платежной картой.

На рабочем месте кассира установлена онлайн-касса и подключена к 1С в режиме ККТ «с передачей данных».

Вы узнаете про порядок работы в программе 1С с онлайн-кассой (фискальным регистратором).

Особое значение уделим правильному заполнению документов в 1С при реализации товаров, чтобы верно были заполнены реквизиты кассового чека.

Пошаговая инструкция

Рассмотрим пошаговую инструкцию оформления примера. PDF

Пробитие чека ККТ «с передачей данных» при оплате платежной картой контрагентом

Программа 1С позволяет подключить к информационной базе онлайн-кассу (фискальный регистратор) в режиме ККТ «с передачей данных» и пробивать на ней кассовые чеки.

Узнать про Настройки учетной политики и параметры регистрации ККТ «с передачей данных», сделанные в программе 1С, для примера.

При поступлении оплаты по платежной карте кассовый чек пробивается из документа Операция по платежной карте вид операции Оплата от покупателя через раздел Банк и касса – Касса – Операции по платежным картам.

Для того, чтобы в чеке ККТ было выведено наименование товаров, необходимо, чтобы в поле Счет на оплату документа Операция по платежной карте был указан документ Счет покупателю, на основании которого поступает оплата.

Поэтому, прежде чем пробивать кассовый чек, следует создать документ Счет покупателю через раздел Продажи – Продажи – Счета покупателям.

В табличной части документа Счет покупателю подбирается номенклатура, вводится цена и количество реализуемого товара.

Документ Счет покупателю не формирует проводки в бухгалтерском и налоговом учете.

Если документ Счет покупателю зарегистрирован в программе, то документ Операция по платежной карте, из которого будет пробит чек ККТ, удобно ввести на его основании через кнопку Создать на основании – Поступление наличных.

Кассовый чек будет пробит по кнопке Напечатать чек после проведения документа.

Проводки по документу

Кассовый чек

Кассовый чек, пробитый на фискальном регистраторе (онлайн-кассе), является документом, подтверждающим факт оплаты.

Как проконтролировать отправку чека в ОФД?

Проконтролировать отправку чеков в ОФД можно с помощью Отчета о текущем состоянии расчетов, распечатанном на ККМ через раздел Банк и Касса – Касса – Управление фискальным устройством – кнопка Отчет о текущем состоянии расчетов. Если все чеки отправлены в ОФД, то число не переданных чеков будет равно нулю.

Реализация товаров

В программе 1С операция реализации товаров контрагенту оформляется с помощью документа Реализация (акт, накладная) вид операции Товары (накладная).

Документ Реализация (акт, накладная) удобно ввести на основании документа Счет покупателю по кнопке Создать на основании.

Поля шапки и табличная часть документа Реализация (акт, накладная) будут заполнены автоматически.

Проводки по документу

Печатный бланк. Товарная накладная (ТОРГ-12)

При реализации товаров продавец составляет Товарную накладную по форме ТОРГ-12. Накладная ТОРГ-12 подтверждает факт перехода права собственности на товары и принятие их покупателем к учету.

Товарная накладная (ТОРГ-12) может быть распечатана по кнопке Печать из документа Реализация (акт, накладная). PDF

Декларация по налогу на прибыль

Сумма выручки от реализации товаров в рознице отражается: PDF

  • Лист 02 Приложение N 1 стр. 012.

Стоимость реализованных товаров отражается в составе прямых расходов: PDF

  • Лист 02 Приложение N 2 стр. 020, 030.

Выставление счета-фактуры на отгрузку покупателю

Реализация товаров подлежит обложению НДС (пп. 1 п. 1 ст. 146 НК РФ).

Налоговая база по НДС:

  • стоимость реализуемого товара.

Дата определения налоговой базы:

  • дата отгрузки товара.

Для регистрации в Книге продаж НДС, начисленного с реализации, формируется документ Счет-фактура выданный на реализацию с кодом вида операции 01 «Получение товаров, работ, услуг».

Счет-фактура регистрируется по кнопке Счет-фактура из документа Реализация (акт, накладная).

Дата и номер счета-фактуры присваиваются автоматически, их при необходимости можно изменить вручную.

Документ Счет-фактура выданный на реализацию не формирует проводок в бухгалтерском и налоговом учете.

Отчет Книга продаж можно сформировать из раздела Отчеты – НДС – Книга продаж. PDF

Печатный бланк. Счет-фактура

Бланк можно распечатать:

  • из документа Счет-фактура выданный на реализацию по кнопке Печать – Счет-фактура;
  • из документа Реализация (акт, накладная) по кнопке Печать – Счет-фактура. PDF

Зачисление оплаты по платежной карте на расчетный счет

При оплате платежной картой денежные средства зачисляются на счет организации через несколько дней, поэтому в расчетах используется счет 57.03 «Продажи по платежным картам».

В 1С данная операция оформляется с помощью документа Поступление на расчетный счет вид операции Поступления от продаж по платежным картам и банковским кредитам через раздел Банк и Касса – Банковские выписки – Поступление. Документ формируется и заполняется или автоматически при загрузке выписки из банка, или вручную.

Проводки по документу

Документ формирует проводки:

  • зачисление денежных средств на расчетный счет по дебету счета 51 «Расчетные счета»;
  • отражение расходов на услуги банка по дебету счета 91.02 «Прочие расходы».

Декларация по налогу на прибыль

Сумма расходов на услуги банка учитывается в составе внереализационных расходов и отражается: PDF

  • Лист 02 Приложение N 2 стр. 200.